Новые правила
С 1 апреля российские банки обязали уведомлять налоговиков о том, что физлицо завело электронный кошелек. Срок - три рабочих дня.
Сообщать налоговикам банки будут о двух видах кошельков. Во-первых, передадут сведения, что физлицо распоряжается персонифицированным средством платежа. В таком кошельке можно держать до 600 тыс. руб. Во-вторых, банки расскажут инспекторам о неперсонифицированных средствах. Их физлицо может использовать для оплаты только компаниям или предпринимателям. Кошелек такого типа получится заполнить на 60 тыс. руб. максимум, а лимит по обороту в месяц составляет 200 тыс. руб.
Банки запрашивают у клиентов новые документы. Кредитные учреждения интересует, кто ведет учет в компаниях. Требуется представить договоры на бухгалтерские услуги. Для чего банку нужна информация о бухгалтерах и стоит ли беспокоиться, читайте в электронной газете "Учет. Налоги. Право" в статье "Банки хотят знать, кто ведет бухучет в компании".
Старые правила
Сейчас согласно Налоговому кодексу РФ российские банки обязаны сообщать налоговым органам об открытии и закрытии счетов физических лиц. Кроме того, они обязаны предоставлять справки о наличии счетов, вкладов физлиц, об остатках денег и выписки по операциям, по запросам налоговиков предоставлять информацию по счетам, открытым в драгоценных металлах.